市场规模近300亿,详解财会考证培训竞争格局

2019-09-03 13:59:13

近日,多鲸资本教育研究院发布《职业教育——财会培训篇》报告,主要分类研究了财会培训行业的财会考证培训、财会实操培训及企业财税培训等三类培训的各项发展数据。其中,财会考证培训发展潜力巨大,报告预计到2021年,其市场规模预计达到300亿元人民币。


财会培训市场分类

按照用户属性,报告将财会培训市场分为2B端和2C端。2C端主要包括财会考证培训、财会实操培训、大学生求职培训,其中考证培训贯穿职前和职后;2B端包括企业财税培训和CFO高端会议。


按照产业链来划分,财会培训市场主要供给在中游。财会培训行业的上游机构主要包括三大类:专业财会类内容出版商、财经实操软件系统搭建商、课程研发服务商;中游机构主要包括企业财税培训机构和面向C端市场的财会考证培训机构及财会实操培训机构。

从市场竞争格局来看,具有互联网基因的培训机构多数以考证起家,而线下机构在实操和企业内训领域占主流,同时基于实际课程特点和学习对象的需要,线上、线下结合类课程逐渐增多。

 

第三次税改催生财会培训市场

报告表示,财税体制改革对于财会培训市场的发展影响重大,特别是围绕所得税改革的第三次税改,直接催生了财会培训市场的第一批公司。

 

2021年财会考证培训市场规模接近300亿元

根据中国会计统计年鉴等相关数据,国内外热门证书考试如初级会计职称考试、中级会计职称考试、高级会计职称考试、CPA专业阶段考试、ACCA考试报名人数3CAGR分别为30.95% 16.92% 2.32% 15.68% 10.50%,假设其他非热门财会类证书考试报名人数3年复合增长率为5%,按照50%的参培率来计算,客单价不变,预计2019年、2020年、2021年的市场规模分别为200.34亿元、235.82亿元及278.80亿元。

报告称,2018年《会计法》修订后取消了会计从业资格,2018年初级会计资格考试报名人数大幅增长,同比增长116%2019年会计职称考试报考人数创历史新高,达到604.9万人,比2018年增长11.1%,其中初级资格439万人,较2018年增长8.7%

2018年初级会计职称考试中,在校学生和非财经专业背景考生成为报考主力军。其中,在校学生占报考人数43.70%,是非财经专业背景考生占报名人数比重首次超过半数,达到50.21%


就地区来看,河北、河南报名人数增长率分别达到150.31%174.48%。东部地区和经济人口大省报名人数规模大、占比高,如广东、江苏、河南、山东、四川、河北6省报名人数均超过20万人,占全国报名总人数的40.10%。其中,广东省报名人数约占全国总数十分之一 


“会计”成报名人数最多的科目

截止到2017年 ,全国共有会计师事务所7,434(不含分所),全年新增56家,年度增幅为 0.76%6个科目中,报名人数最多的是“会计”,为 107.94万人(同比增加 17.95%),紧随其后的是“税法”和“经济法”,分别为 72.20 万人和70.16万人;“审计”报人数为39.59 (同比增加 9.26 %),是报名人数最少的科目。 


来自企业的考生报考人数明显高于其他单位,报名参加两个阶段考试的人数占比在40%以上。而来自于行政事业单位的考生,报名参加两个阶段考试的人数占比仅为10%左右。


税务师考试报名人数增速较大

报告显示,2018年税务师报考人数为33万、报考科次为91万,较2017年度分别增长了53%46%,再创历史新高。税务师事务所是报考税务师考试的主要人群。据统计,2018年全行业共有6100家税务师事务所,同比增长10.47%;税务师从业人员10.2万人,同比增加2.97%;税务师行业利润总额为203.45亿元,同比增长87.39%,收入结构呈现业务多元发展的趋势。税务师事务所营收排名前五位的地区分别为北京、广东、江苏、上海、浙江。

截止2018年,10万人的税务师从业人员中持证人员不到5万,人才缺口较大。因此,我国对税务师的市场需求越来越大。


ACCA考试在线学习已成趋势

ACCA(特许公认会计师公会)成立于1904年,是广受全球认可的国际专业会计师组织,是会计、金融及管理领域国际学员最多、学员规模发展最快的的专业会计师组织。

 

ACCA学员调查研究了不同地区学员对各种形式的在线学习的看法。 目前,越来越多的人接受在线学习。其中,喜欢结构化短课程及短课程的人数最多,最接近50%;偏好在线培训课程学习方式的学员中,英国占比最多,中国最少;喜欢大规模开放课程的学员中,中国学员占比最多。中国喜欢慕课的人数占比超过20%而其他国家均在10%-15%之间。


45%CMA考生来自中国

2018年全球CMA会员人数历史性突破10万,继续保持高增长态势。截止20186月,CMA全球总会员人数接近11.2万,同比增长24%2015年,CMA考试报名人数首次突破15,000,中国成为是CMA考试报考人数最多的国家,约有45%的考生来自中国。国内经过认证的CMA授权培训机构达到36家:华北地区8家、华东地区13家、华南地区4家、华中地区5家、西南/西北地区3家、其他地区地区3家。2020CMA考试内容将实施新大纲,预计难度提升。为适应真实企业财务环境变化,CMA考试内容将做新变革,所有考题均达最高认知水平,预计考试难度将大幅提升。

 

财会实操培训潜在市场空间超过260亿


在财会实操培训市场中,上海、广东会计“持证人员”人数最多,北京“持证人员”密度最大。

另外,财税实操培训主要分为财务核算和税务操作两部分学习。财税实操培训需要匹配企业不同发展阶段的用户需求,帮助企业财税人员转型至业财融合。截止2017年,全国企业法人单位已经超过1810万家,而目前全国财税从业人员已经超过2600万,基础财税培训是财税人员入门刚需,以年付费客单价1000元估算,潜在市场空间超过260亿。


企业财税培训市场预计规模突破百亿

 

企业财税培训是指为提高人员素质、工作绩效和企业整体的经营效率,对人员实施有计划、有系统的培养和训练活动。常见的企业财税培训形式包括企业内训、企业公开课以及线上授课等方式。

 

企业财税培训市场,预计规模突破百亿。根据国家统计局统计,截止2017年全国企业法人数为1810万家,其中,预计年营收大于1000万企业数量约占比11% ,根据市场草根调研估计企业参培率在45%左右,按照每家企业年培训花费20000元估算,企业财税B端市场规模约为179亿。线上线下融合趋势将成财会培训趋势

 

报告同时提出,财会培训市场发展趋势将呈现线上、线下融合成为培训新趋势。线上、线下模式加速融合,教育+科技应用拓宽财会培训市场的学习场景。另外,校企合作,产教融合也成为机构商业模式突破的重要方向之一。扩赛道、扩品类也将成为财会培训市场的增长共识,行业龙头逐渐向产业链前后端延伸产品与服务。财会培训各单一赛道市场天花板较低,扩赛道、扩品类发展已成共识。

本文来源:   多鲸资本

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